當(dāng)事人：盛屯礦業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱盛屯礦業(yè)），住所：廈門市思明區(qū)展鴻路81號特房波特曼財富中心A棟33樓。

張振鵬，男，1975年12月出生，時任盛屯礦業(yè)董事長、總裁，住址：上海市浦東新區(qū)。

陳  東，男，1972年11月出生，時任盛屯礦業(yè)董事長，住址：廣東省深圳市福田區(qū)。

翁  雄，男，1976年2月出生，時任盛屯礦業(yè)財務(wù)總監(jiān)，住址：福建省廈門市思明區(qū)。

周賢錦，男，1969年2月出生，時任盛屯礦業(yè)總裁，住址：四川省成都市武侯區(qū)。

依據(jù)《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對盛屯礦業(yè)信息披露違法違規(guī)行為進行了立案調(diào)查，依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利，當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、辦理終結(jié)。

經(jīng)查明，盛屯礦業(yè)存在以下違法事實：

盛屯礦業(yè)2021年12月至2023年上半年在與有關(guān)客戶開展鈷濕法冶煉中間品銷售業(yè)務(wù)中，存在貨物交付給相關(guān)客戶時控制權(quán)并未實質(zhì)轉(zhuǎn)移而確認收入等行為，導(dǎo)致2021年年報多計營業(yè)收入359,367,524.96元，多計利潤總額193,721,431.46元，分別占當(dāng)期披露金額的0.79%、7.15%；2022年年報多計營業(yè)收入84,148,951.76元，少計利潤總額139,092,957.04元，分別占當(dāng)期披露金額的0.33%、18.20%；2023年半年報少計營業(yè)收入78,188,326.37元，少計利潤總額22,956,876.80元，分別占當(dāng)期披露金額的0.59%、5.22%。2024年4月23日，盛屯礦業(yè)發(fā)布《關(guān)于會計差錯更正的公告》，對涉及上述業(yè)務(wù)影響的相關(guān)定期財務(wù)報表數(shù)據(jù)進行了更正。

上述違法事實，有相關(guān)業(yè)務(wù)合同、財務(wù)憑證、公司相關(guān)公告、相關(guān)人員詢問筆錄、情況說明等證據(jù)證明，足以認定。

盛屯礦業(yè)的上述行為，違反了《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述違法行為。

對盛屯礦業(yè)2021年、2022年年度報告和2023年半年度報告信息披露的違法行為，公司時任董事長、總裁張振鵬，知悉上述業(yè)務(wù)的交易模式，未關(guān)注會計處理準(zhǔn)確性，簽字確認上述報告真實、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)，是直接負責(zé)的主管人員；時任董事長陳東，知悉上述業(yè)務(wù)的交易模式，未關(guān)注會計處理準(zhǔn)確性，簽字確認上述報告真實、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)，是直接負責(zé)的主管人員；時任財務(wù)總監(jiān)翁雄，知悉上述業(yè)務(wù)的交易模式，未審慎關(guān)注會計處理，簽字確認上述報告真實、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)，是直接負責(zé)的主管人員；時任總裁周賢錦，應(yīng)知悉上述業(yè)務(wù)的交易模式，簽字確認上述報告真實、準(zhǔn)確、完整，未勤勉盡責(zé)，是其他直接責(zé)任人員。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定，我局決定：

1.對盛屯礦業(yè)集團股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以300萬元罰款；

2.對張振鵬、陳東、翁雄給予警告，并分別處以150萬元罰款；

3.對周賢錦給予警告，并處以100萬元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案（傳真：0592-5165615）。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議（行政復(fù)議申請可以通過郵政快遞寄送至中國證券監(jiān)督管理委員會法治司），也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

 

 

 廈門證監(jiān)局            

2024年8月5日