趙義亮：

經(jīng)查，2023年4月至今，你（身份證號：******************）擔(dān)任福建省亞南科技股份有限公司（以下簡稱亞南股份或公司）財(cái)務(wù)總監(jiān)。其間，亞南股份存在以下問題：

一、未按規(guī)定披露歷史股權(quán)轉(zhuǎn)讓情況

2023年8月，亞南股份在《福建省亞南科技股份有限公司關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及董事、監(jiān)事、高級管理人員的確認(rèn)意見》中披露的與福建某公司相關(guān)的2次股權(quán)轉(zhuǎn)讓信息與實(shí)際情況不符。

上述情況違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第212號）第二十一條第一款的相關(guān)規(guī)定。

二、未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

（一）經(jīng)查，福安市金久電機(jī)配件有限公司（以下簡稱金久電機(jī)）為亞南股份關(guān)聯(lián)方，亞南股份與其發(fā)生關(guān)聯(lián)交易金額為：2021年1,815.62萬元、2022年2,030.35萬元、2023年1月至4月679.95萬元、2023年935.40萬元、2024年1月至6月19.48萬元。亞南股份未在《福建省亞南科技股份有限公司公開轉(zhuǎn)讓說明書》、2023年年度報(bào)告、2024年半年度報(bào)告中披露上述關(guān)聯(lián)方及相關(guān)關(guān)聯(lián)交易，遲至2025年4月、5月才補(bǔ)充披露。

（二）2023年，亞南股份與福安某公司簽訂2份硅鋼采購合同。經(jīng)查，上述硅鋼采購業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)為亞南股份通過福安某公司分別向關(guān)聯(lián)方福安市興茂電機(jī)配件有限公司、金久電機(jī)采購硅鋼，涉及金額分別為170.23萬元、200.79萬元。亞南股份未在2023年年度報(bào)告中披露上述關(guān)聯(lián)交易，遲至2025年5月才補(bǔ)充披露。

上述情況違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第212號）第二十一條第一款、《非上市公眾公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第191號，以下簡稱《信息披露管理辦法》）第三條第一款的相關(guān)規(guī)定。

三、未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方資金占用

2021年，公司分別向5名關(guān)聯(lián)自然人拆出資金，相關(guān)資金已在當(dāng)年度歸還，但未計(jì)提相應(yīng)利息。2022年，公司分別向4名關(guān)聯(lián)自然人拆出資金，相關(guān)資金已在當(dāng)年度歸還，但未計(jì)提相應(yīng)利息。上述情況構(gòu)成關(guān)聯(lián)方資金占用，但亞南股份未在《關(guān)于福建省亞南科技股份有限公司股票公開轉(zhuǎn)讓并掛牌申請文件的審核問詢函的回復(fù)》中披露。

上述情況違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第212號）第二十一條第一款的相關(guān)規(guī)定。

四、內(nèi)部控制存在缺陷

（一）2023年4月至今，亞南股份在支付所有款項(xiàng)前，均由公司行政部專員、實(shí)際控制人配偶林某某對付款單據(jù)進(jìn)行審核，不符合公司《財(cái)務(wù)審批管理制度》有關(guān)規(guī)定。

（二）截至2025年3月，亞南股份未設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，未配置專職人員從事內(nèi)部審計(jì)工作，不符合亞南股份《公司章程》等相關(guān)規(guī)定。

上述情況違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第227號）第十二條的相關(guān)規(guī)定。

你作為亞南股份財(cái)務(wù)總監(jiān)，未能勤勉盡責(zé)，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第212號）第二十一條第二款、《信息披露管理辦法》第五條等相關(guān)規(guī)定，對上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第212號）第六十五條、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第227號）第六十五條、《信息披露管理辦法》第四十五條的相關(guān)規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)有關(guān)證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，切實(shí)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，并在收到本決定書之日起30日內(nèi)完成整改并向我局報(bào)送整改報(bào)告。

如果對本行政監(jiān)管措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證監(jiān)會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述行政監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。

 

                                  福建證監(jiān)局      

                                    2025年6月24日