1.證監(jiān)會審核中小商業(yè)銀行發(fā)行上市時重點關(guān)注哪些問題？

　　答:證監(jiān)會在審核中小商業(yè)銀行發(fā)行上市時，重點關(guān)注下列問題：

　　（1）中小商業(yè)銀行是否符合產(chǎn)權(quán)清晰、公司治理健全、風險管控能力強、資產(chǎn)質(zhì)量好、有一定規(guī)模且業(yè)務較為全面、競爭力和盈利能力較強的要求。

　　（2）最近兩年銀行業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)管評級的綜合評級結(jié)果。

　　（3）最近三年年末及最近一期末風險監(jiān)管核心指標是否符合銀行業(yè)監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定。

　　（4）持續(xù)經(jīng)營能力。

　　（5）最近一年及最近一期末存款或貸款規(guī)模在主要經(jīng)營地中小商業(yè)銀行的市場份額排名中是否居于前列。

　　（6）最近三年內(nèi)是否進行過重大不良資產(chǎn)處置、剝離，或發(fā)生過重大銀行案件。

　　（7）報告期內(nèi)監(jiān)管評級、風險監(jiān)管核心指標的變動情況及變動原因。

　　（8）內(nèi)部職工持股是否符合財政部、人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范金融企業(yè)內(nèi)部職工持股的通知》（財金［2010］97號）的規(guī)定。

　　（9）銀行設(shè)立、歷次增資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否按規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)管部門履行了必要的審批或者備案等手續(xù)。

　  （10）是否已結(jié)合資本狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務現(xiàn)狀及其發(fā)展狀況等因素，合理確定資本金補充機制，并在招股說明書中予以披露。

　　（11）是否參照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第26號——商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定》（證監(jiān)會公告［2008］33號）的規(guī)定編制招股說明書。

　　2.保薦機構(gòu)在推薦中小商業(yè)銀行發(fā)行上市時應履行哪些核查義務?

　　 答:保薦機構(gòu)應結(jié)合所推薦中小商業(yè)銀行的實際情況，重點對下列事項的核查：

　　（1）貸款風險分類制度的健全性和執(zhí)行的有效性，確認所推薦的中小商業(yè)銀行已根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門要求制定貸款分類制度并在報告期內(nèi)得到有效執(zhí)行；

　　（2）公司治理結(jié)構(gòu)、風險管理體系和內(nèi)部控制制度的健全性和有效性，確認所推薦的中小商業(yè)銀行已建立健全的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的風險管理體系和內(nèi)部控制制度，并確認其報告期內(nèi)各項風險管理與內(nèi)部控制措施得到全面有效執(zhí)行；

　　（3）重點風險領(lǐng)域相關(guān)業(yè)務的風險與合法、合規(guī)性，確認所推薦的中小商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務合法、合規(guī)，不存在重大風險；

　　（4）貸款集中度和關(guān)聯(lián)貸款，確認所推薦中小商業(yè)銀行不存在重大信用風險。