大同證券有限責任公司：

現對你公司變更主要股東申請文件提出反饋意見，請你公司在30個工作日內對下列問題逐項落實并提供書面回復和電子文檔。我會收到你公司的回復后，將根據情況決定是否再次向你公司發出反饋意見。如在30個工作日內不能提供書面回復，請向我會提交延期回復的申請。若對本反饋意見有任何問題，請致電我會證券基金機構監管司審核員。

一、根據北方銅業公司公告《會計師關于審核問詢函的回復》，2021年11月，上市公司、置出資產的歸集主體運城南風和中條山集團簽署了《置出資產交割確認書》，各方確認“自置出資產交割日起，上市公司即被視為已經履行完畢本次交易項下置出資產交付義務。不論置出資產是否已實際完成交付或產權過戶登記手續，置出資產的全部權利、義務、責任及風險均已實質轉移至中條山集團。..．前述事項不影響置出資產交割日起置出資產的權利、義務、責任及風險轉移?！薄鞍凑铡吨贸鲑Y產交割確認書》的約定，大同證券股權置出未辦理工商登記并不影響大同證券7.77％股權權利、義務、責任及風險的轉移?！?，請你公司及相關股權出讓方、受讓方就上述公告內容是否符合《證券公司股權管理規定》第十九條“依法須經中國證監會核準的，在核準前，證券公司股東應當按照所持股權比例繼續獨立行使表決權，股權轉讓方不得推薦股權受讓方相關人員擔任證券公司董事、監事、高級管理人員，不得以任何形式變相讓渡表決權”，并說明中條山集團是否已經實際行使證券公司股東權利。同時，請補充提交《置出資產交割確認書》。

二、我們關注到，中條山集團主營從事銅金屬的采選及冶煉，下設子公司均為實業企業。請中條山集團進一步論證是否符合《關于加強非金融企業投資金融機構監管的指導意見》關于企業投資金融機構應當“緊密圍繞企業自身主業發展需要”的規定，并說明中條山集團是否對持股大同證券有相關優化安排。

三、根據《證券公司股權管理規定》第七條規定，證券公司股東應該符合“自身及所控制的機構信譽良好，最近3年無重大違法違規記錄或重大不良誠信記錄；不存在因故意犯罪被判刑罰、刑罰執行完畢未逾3年的情形；沒有因涉嫌重大違法違規正在被調查或處于整改期間”條件，請補充中條山集團及其控制機構2023年違法違規相關情況及整改完成情況，包括受到刑事處罰、行政處罰、被金融監管部門出具行政監管措施、被自律組織出具紀律處分或自律措施，或正在調查事項情況。

四、根據《證券公司股權管理規定》第八條規定，證券公司的主要股東，應當符合“資產負債和杠桿水平適度”條件，請中條山集團結合2022年末以及最新的資產負債率情況，論證是否符合“資產負債和杠桿水平適度”的要求。

五、根據中天運會計師事務所（特殊普通合伙）提供的《說明函》，其授權山西分所執行審計工作，并出具了山西云時代技術有限公司2022年度財務報表審計報告。上述說明函中并未出現大同證券所稱的“該審計報告與中天運會計師事務所（特殊普通合伙）出具的報告具有同等效力”相關表述，請提交屬于我會備案的從事證券服務業務的會計師事務所出具的最近一年山西云時代技術有限公司經審計的合并財務報告。

    六、中條山集團2023年年度審計工作如已完成，請及時補充經審計的合并財務報告。